学資保険(こども保険)の必要性

学資保険(こども保険)

「こどもの教育資金を着実に準備する」
学資保険

学資保険(こども保険)の必要性 necessity

目次

監修者プロフィール

吹田 朝子(すいた ともこ)

吹田 朝子

(すいた ともこ)

1級ファイナンシャルプランニング技能士、
宅地建物取引士、住宅ローンアドバイザー

ぜにわらい協会会長 一般社団法人円流塾 代表理事。人とお金の理想的な関係を追究するお金のメンタリスト®。1989年一橋大学卒業後、金融機関にて企画調査・主計部門を経て1994年より独立。
顧客相談3300世帯以上。TV出演・新聞連載など多数。結婚・妊娠・出産・子育てや転職・住宅購入、そして親の介護など、様々な人生イベントを含み、夫婦の稼ぎ方からお金の使い方、受け取り方、増やし方、そして家族のために次世代まで幸せが続くお金の使い道を設計することを生業としている。著書に「お金の流れをきれいにすれば100年人生は楽しめる!」(スタンダーズ社)、「お金オンチの私が株式投資を楽しめるようになった理由」(C&R研究所)など多数。

長尾 義弘(ながお よしひろ)

長尾 義弘

(ながお よしひろ)

ファイナンシャルプランナー、AFP、日本年金学会会員、辛口保険評論家

NEO企画代表。徳島県生まれ。大学卒業後、出版社に勤務。1997年にNEO企画を設立。出版プロデューサーとして数々のベストセラーを生み出す。新聞・雑誌・Webなどで「お金」をテーマに幅広く執筆。
著書に「コワ~い保険の話」(宝島社)、「こんな保険には入るな!」(廣済堂出版)「商品名で明かす今いちばん得する保険選び」「お金に困らなくなる黄金の法則」「保険払いすぎ見直しBOOK」「最新版 保険はこの5つから選びなさい」「老後資金は貯めるな!」(河出書房新社)、「保険ぎらいは本当は正しい」(SBクリエイティブ)。共著に「金持ち定年、貧乏定年」(実務教育出版)。監修には別冊宝島の年度版シリーズ「よい保険・悪い保険」など多数。

1. 学資保険ってどんな保険?

何のため?
  • こどもの成長に合わせてまとまった教育資金等を着実に準備するため
いくら必要?
  • 目的に合わせて準備すべき必要額を計算する
期間は?
  • こどもの誕生(生まれる前)から入学、進学のタイミングなどに合わせて17歳、18歳、21歳、22歳を設定
誰が使う?
  • 契約者=自分
  • 被保険者=子ども
  • 満期保険金受取人・死亡給付金受取人=自分
受取方法は?
  • まとまった金額の祝金、満期保険金を入学、卒業などの節目節目に受け取ることができる

学資保険とはこどもの成長に合わせて教育資金を着実に準備するための保険です。

セールス手帖社保険FPS研究所の「平成22年 サラリーマン世帯生活意識調査」によると、子どもに望む最終学歴を大学卒業以上と答えた割合が8割を超え、ほとんどの親が自分のこどもには大学を出てほしいと望んでいることがわかります。
しかし、こどもが生まれて、保育園・幼稚園・小学校・中学校・高校・大学と進学していくためには、その都度まとまったお金が必要になります。そのお金を効率的に準備する手段のひとつが学資保険です。

お子様の進学など成長に合わせて満期時に保険金が受け取れます。その中でも、保障期間(保険期間)中に祝い金を受け取れるタイプや、最後に満期金が受け取れるタイプなどがあります。

伝統的な特徴として、契約者に万一のことがあった際は、以降の保険料の払い込みが免除される機能がついていることが多いので、祝い金や満期金を契約どおり着実に準備できる手段といえます。

2. 学資保険のメリット・デメリット

学資保険を検討する際には、メリットとデメリットについてしっかりと確認しておきましょう。以下に学資保険に加入するメリットとデメリットについてまとめますので確認しておきましょう。

(1)学資保険のメリット

  • 預貯金よりも効率的にお金を貯めることができる
  • 強制的に保険料が引き落とされるので預貯金が苦手な人でもお金を貯めることができる
  • 契約者である親に万が一のことがあっても、保険料免除機能によって、以降のお祝い金や満期金を受け取ることができる
  • 契約者である親に万一の場合、保障型の学資保険なら育英年金を受け取ることができる
  • 一時所得の特別控除50万円以内の利益であれば税金がかからない
  • 生命保険料控除が使える

(2)学資保険のデメリット

  • 保険期間の途中で早期解約をすると元本割れを起こす可能性が高い
  • 特約を多く付加すれば返戻率を下げる可能性がある

学資保険のメリット・デメリットを一言でいえば、預貯金よりも効率的にかつ強制的にお金を貯めることができるが、自由にお金を引き出したりすることは難しいということです。

3. 学資保険の必要性について

(1)教育費はいくらあればいいの?

学資保険に加入する必要性について考えていきましょう。
学資保険の必要性を考えるとき、ポイントとなるのが教育費をどのように捻出するか、どんな商品を選べばよいのかという点です。また、効率的にお金を貯めるという観点から、満期金や祝い金などを受け取るときの税務に関しても知っておきましょう。

学資保険を検討するときには、こどもの教育費にはいくらかかるのかを知っておく必要があります。具体的には、こども一人あたり幼稚園・小学校・中学校・高校・大学に進学したとして、公立か私立か、通学が通いか一人暮らしかなどを考慮しながら計算します。

一般的にかかる教育資金は?

文部科学省の発表している「平成28年度 子供の学習費調査」によると、幼稚園から大学まですべて公立(国立)で進学した場合の教育費の総額は約863万円、幼稚園から大学まですべて私立で進学した場合の総額は私立文系で約1,513万円、私立理系で約2,372万円、私立医歯系で約4,046万円となっていて、すべて文系で進学した場合でも毎月約4万円ほどの積み立てをする必要が出てきます。 ただし、先ほどデメリットでもお伝えしたように、学資保険は途中で自由にお金を引き出すことが難しい特性がありますので、幼稚園から高校までにかかる費用は預貯金で対応し、大学進学にかかる費用についてのみ学資保険で対応すると考えたほうがよいでしょう。

大学資金用に準備するなら毎月どのくらい?

例えば国立大学の進学にかかる費用を例に挙げると、入学金や授業料など合わせて約321万円を学資保険で準備することになるので、毎月約1万5,000円を学資保険で貯めるというイメージを持つことができます。 私立を選択肢に入れる場合や医歯系など幅広く対応できるように準備したい場合は、更に上乗せして毎月の準備額を捻出できるようにすることが必要で、家庭のお金の優先順位を考えていくことも大切です。

ちなみに、幼稚園から高校までの教育資金準備には児童手当に手を付けずに上手に貯蓄していく方法も効果的です。やはり、妊娠や出産をきっかけにできるだけ早めに家計の支出内容を確認し、預貯金や保険での積立プランを立てることをおすすめします。

  公立 私立
幼稚園 ¥701,841 ¥1,447,176
小学校 ¥1,933,860 ¥9,169,422
中学校 ¥1,435,662 ¥3,980,799
高等学校 ¥1,352,586 ¥3,120,504
大学 ¥2,436,532 ¥4,578,578
大学院 ¥1,353,600 ¥1,842,720
  • ※幼稚園3年、小学校6年、中学高校各3年、大学4年、大学院2年で計算
  • ※幼稚園〜高等学校までは、学校外活動費(塾代など)を含む
  • ※高等学校は、学校給食費を含まない
  • ※高等学校は、全日制を前提
  • ※大学・大学院の学費には、学校外活動費その他教科書代、交通費、生活費等は含まず
※出典 文部科学省
「平成28年度 子供の学習費調査」/「私立大学等の平成29年度入学者に係る学生納付金等調査結果について」/「平成30年度学生納付金調査結果」/「国立大学等の授業料その他の費用に関する省令」

この表をもとに学費を考えてみましょう。

幼稚園から大学まで公立で過ごした場合、7,849,149円
幼稚園から大学まで私立で過ごした場合、22,043,449円

表をみてもわかる通り、公立に通うのか私立で通うのかでトータルで約3倍近く、公立、私立とでは必要な教育資金の差が大きくひらいています。公立でも高校受験、大学受験で通塾することが一般的になっており、それなりに教育資金がかかります。教育資金の金額の幅としては一般的に1000万円から3000万円弱となっています。

あなたや配偶者はお子さんの教育についてどう考えていらっしゃいますか?そしてお子様自身が成長してやりたいことを見つけた時に、その目標をどのように応援したいと思いますか?

<参考:保育園にかかるお金について>
最近は専業主婦世帯よりも共働き世帯の方が増加しており、保育園にお子様を通わせている方もいることでしょう。内閣府男女共同参画局の男女共同参画白書(概要版) 平成30年版によると、夫婦共に雇用者の共働き世帯数は1188万世帯、男性雇用者と無業の妻から成る世帯数は641万世帯と、共働き世帯が専業主婦世帯のおよそ1.9倍となっています。

住んでいる自治体および世帯所得によっても異なりますが、一般的に保育料は保育所0~2歳児クラスで年額453,710円、3~5歳児クラスで年額260,946円となっています。0歳から入所したとすると、6年間でおよそ2,143,968円となります。保育所に通わせる方が安いかと言うと一概にも言えないようです。

共働きだからと言っても教育資金の準備が十分であるかどうかは家計状況によっても異なります。配偶者が亡くなった場合の時のことも考えて備える必要があると言えます。
なお、教育費や保育の無償化など制度も進みつつありますが、開始後も年数が経つにつれて制度改定もあるでしょうし、所得制限なども変更する可能性があるので、まずは、ご自身で準備できるプランを持つことが大切でしょう。

※総務省統計局の「平成31年3月度の小売物価統計調査」
都道府県庁所在市および人口15万人以上の市の平均値を12ヶ月分としたもの

保険マメ知識

2019年5月10日に以下の2つの法律が成立しました。

  • 幼児教育・保育を無償化する改正子ども・子育て支援法
  • 低所得者世帯を対象に大学など高等教育を無償化する大学等修学支援法

幼保無償化は10月から、大学無償化は2020年4月からそれぞれ始まります。財源は10月に予定する消費税率10%への引き上げ分を充当する予定のことです。ここで記載の内容は2019年5月10日時点のものですので、実際の制度運用とは異なる場合もありますのでご注意ください。

幼保無償化(ようほむしょうか)
  • 認可保育所や認定こども園の利用料、幼稚園の利用料無償化(給食代、バス代は対象外
    3~5歳児は原則全世帯
    0~2歳児は住民税非課税の世帯を対象
  • 認可外の保育施設については上限を設けて利用料を補助
大学無償化(だいがくむしょうか)※
  • 低所得者世帯を対象に大学などの高等教育の授業料減免
    授業料減免の上限は国公立大が年間54万円、私立大が同70万円
    住民税が非課税の世帯(世帯年収270万円未満)とそれに準ずる世帯の学生の授業料を無償化
  • 返済が不要な給付型奨学金の拡充
    支援対象は年収の目安が380万円未満の世帯の学生
    授業料の減免や給付の水準には親の年収に応じて差を設ける。
    給付型奨学金は国公立大の自宅生が年間35万円、私立大に自宅外から通う学生は同91万円

※文部科学省が設ける要件を満たした大学、短期大学、高等専門学校、専門学校が対象

(2)学資保険以外の保険応用編

低解約返戻金型終身保険

高校卒業後に海外留学などを視野に入れているのであれば、満期金や祝い金のある一般的な学資保険ではなく、必要なタイミングに合わせて換金しやすい低解約返戻金型終身保険を利用するのもひとつです。

低解約返戻金型終身保険が教育資金準備に使えるわけ

低解約返戻金型終身保険は保険料の支払期間中の返戻率をぐっと下げて、払込が完了した時点から一気に返戻率が100%を超えてくる商品です。
満期金や祝い金がないことで返戻率を高めて、保険を長く継続すればするほど返戻率が高くなるというメリットがあり、年払や一時払い、全期前納など保険料をまとめて支払うことでさらに返戻率を高めることができます。

この保険が教育資金準備に使える大きなポイントは、次の3点です。

  • ① 保険料の払込年数を10年や15年程度と極端に短くすることで返戻率を高めることができること
  • ② 学資保険のように祝い金や満期金のタイミングが決まっているわけではないので、海外留学など不定期に必要なときにお金を取り崩したい場合に、解約返戻金を活用できること
  • ③ もともとは終身保険で、被保険者は契約者である親自身にすると、親に万一の保障もしっかる確保できること

よって、資金に余裕がある場合は検討してみるとよいでしょう。ただし、その場合は短期間で払い込む分、保険料がかなり高額になる可能性があります。途中で支払が難しくなってしまって解約になると損をしてしまうこともありますので、長期的に保険料を支払い続けることができる範囲で加入を検討しましょう。

外貨建終身保険

低解約返戻金型終身保険以外にも、外貨建終身保険を活用するという方法もあります。外貨建終身保険は、商品の特性上対面ルートのみの取り扱いとなっていますのでご注意ください。

特徴としては、円貨より高い金利の外貨で運用しているため、予定利率が高く保険料が外貨ベースで安くなっています。外貨ベースで元本保証されており、外貨ベースで確実に資金を増やすことができます。満期時・解約時に契約時の為替相場より円安になっていれば為替差益でプラスになる期待を持つことができます。また、金融資産のポートフォリオ(分散投資)にもなります。反面、為替差損が発生するリスクがある、商品によっては契約時の初期費用や解約控除が高い可能性があるなどの日本円に両替する際の元本割れリスクのデメリットがあるのでよくご検討ください。

外貨での資産を増やしたい、外貨を使用する予定がある人に向いている商品だといえます。留学費用の支払いに充てる、海外での生活費に充てるといった使い方が可能です。

(3)祝い金、満期保険金受取時の税金

満期保険金や祝い金を受け取ったら税金は?

学資保険の満期金を契約者が受け取ったとき、その金額は所得税の課税対象となり、一時所得の扱いとなります。また、祝い金も同様に一時所得の取り扱いとなりますが、どちらも利益が特別控除の50万円以内であれば税金を支払う必要はありません。(2019年4月時点)

【(受取金額(満期金や祝い金)-支払保険料総額-50万円(特別控除))×1/2】=課税対象額

契約者 被保険者 満期保険金受取人 税金の種類

子ども

相続税(一時所得)、住民税

ただし、祝い金を年金のように毎年受け取る場合には雑所得となり、課税対象となることがありますので受け取りの際には注意が必要です。

雑所得の計算式
雑所得 = 学資年金額(祝い金)-(保険料総額÷年金受取回数)

なお、雑所得はサラリーマンの場合年間20万円以下であれば確定申告の必要はありませんが、自営業者などは金額に関係なく確定申告の必要があります。また、20万円以下の雑所得であっても、その所得額は翌年の住民税の計算に反映されますので、住民税の申告は必要になります。これらのことからも、満期金や祝い金は特別控除の50万円以下になるように契約時に満期金を抑えたり、祝い金や年金の受取を毎年受取にしないなどの調整をすることで、さらに効率的にお金を貯めることができるようになります。

祝金年金(学資年金)の税金

契約者 被保険者 年金受取人 税金の種類

子ども

年金受取人に対して所得税(雑所得)・住民税
契約者に万一の際の受け取りで税金は?

もし契約者が保険期間中に死亡したときは、新しい契約者(通常は配偶者)が契約を引き継ぐことになり、契約に保険料払込免除特約が付加されているかどうかでその後の税務処理が異なります。

保険料払込免除特約ありの場合
生命保険契約の権利に関する評価額(その時点での解約返戻金額)が相続税の対象となります。これは実際に解約手続きをしていなくても相続の対象となりますので、配偶者の相続財産に学資保険の解約返戻金相当額を加えた総額に対して相続税が計算されることになります。

保険料払込免除特約がなしの場合
育英年金(養育年金)を新しい契約者が受け取る場合、年金受給権の権利評価額が相続税の対象となります。そして育英年金は2年目以降所得税(雑所得)と住民税の課税対象となります。育英年金を受け取るときの税金の計算は少し難しい計算になりますので、税理士などの専門家に確認してみてください。

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